دوره آموزش CFE - کشف، بررسی و پیشگیری از تقلب - بروزرسانی‌شده

آنچه یاد خواهید گرفت: اصول بررسی تقلب و انواع مختلف تقلب شغلی را درک کنید. الگوهای اختلاس دارایی، فساد و تقلب در صورت‌های مالی را شناسایی کنید. شاخص‌های رایج تقلب، نشانه‌های هشداردهنده و علائم خطر سازمانی را تشخیص دهید. متدولوژی های حرفه‌ای تحقیق درباره تقلب و تکنیک‌های برنامه‌ریزی را بیاموزید. با استفاده از راهبردهای ارتباطی اثبات‌شده، مصاحبه‌های مؤثر با شاهدان و مظنونان انجام دهید. اظهارات را تحلیل کنید و نشانه‌های احتمالی فریب را شناسایی کنید. تکنیک‌های تحلیل داده را برای شناسایی تراکنش‌های مشکوک و فعالیت‌های متقلبانه اعمال کنید. چارچوب حقوقی حاکم بر تحقیقات کیفری و حقوقی تقلب را توضیح دهید. مدیریت شواهد، زنجیره‌ی نگهداری و مسئولیت‌های شاهد خبره را درک کنید. اصول حاکمیت شرکتی و الزامات انطباق مقرراتی مرتبط با تقلب را بیاموزید. ارزیابی ریسک تقلب انجام دهید و آسیب‌پذیری‌های سازمان در برابر تقلب را بسنجید. برنامه‌های اخلاقی، سازوکارهای افشاگران و راهبردهای پیشگیری از تقلب را طراحی کنید. توانایی سازمان را در کشف، پیشگیری و انطباق با تقلب تقویت کنید. پیش نیازهای دوره هیچ تجربه‌ی قبلی در بررسی تقلب لازم نیست. علاقه به کشف تقلب، تحقیق، مدیریت ریسک، انطباق یا حاکمیت شرکتی تمایل به یادگیری و اعمال اصول بررسی تقلب از طریق مثال‌های عملی و مفاهیم دنیای واقعی توضیحات دوره این دوره یک مقدمه‌ی جامع و کاربردی برای حوزه‌ی بررسی تقلب ارائه می‌دهد و فراگیران را به دانش و مهارت‌های لازم برای کشف، تحقیق، پیشگیری و مدیریت تقلب مالی در سازمان‌هایی با هر اندازه مجهز می‌کند. چه در مسیر تبدیل شدن به یک بررسی‌کننده‌ی تقلب، حسابرس، حسابدار، متخصص انطباق، بازرس، مدیر ریسک، صاحب کسب‌وکار یا دانشجوی مالی باشید، این دوره اصول محکم از اصول، متدولوژی ها و بهترین شیوه هایی را ارائه می‌دهد که متخصصان برای مقابله با تقلب به کار می‌گیرند. تقلب همچنان یکی از مهم‌ترین تهدیدهایی است که کسب‌وکارها، سازمان‌های دولتی، مؤسسات مالی و سازمان‌های غیرانتفاعی با آن روبه‌رو هستند. درک این‌که تقلب چگونه رخ می‌دهد، چرا افراد مرتکب تقلب می‌شوند و سازمان‌ها چگونه می‌توانند فعالیت‌های متقلبانه را شناسایی و پیشگیری کنند، به مهارتی ضروری در محیط کسب‌وکار امروز تبدیل شده است. در طول این دوره، شما کل فرآیند بررسی تقلب را از شناسایی الگوهای تقلب تا انجام تحقیقات و پیاده سازی راهبردهای مؤثر پیشگیری بررسی خواهید کرد. با یادگیری اصول بررسی تقلب و دسته‌های مختلف تقلب شغلی آغاز خواهید کرد. این دوره الگوهای رایج اختلاس دارایی را توضیح می‌دهد، از جمله تقلب در دریافت وجه نقد، اسکیمینگ، سرقت نقدی، پرداخت‌های متقلبانه، تقلب در حقوق و دستمزد، تقلب در بازپرداخت هزینه‌ها، الگوهای صورتحساب‌سازی، سرقت موجودی و سایر روش‌هایی که برای سرقت دارایی‌های سازمانی استفاده می‌شوند. همچنین الگوهای فساد مانند رشوه‌خواری، تعارض منافع، هدایا و مزایای غیرقانونی و اخاذی را بررسی خواهید کرد، همراه با تکنیک‌هایی که معمولاً در تقلب صورت‌های مالی برای دستکاری گزارشگری مالی به کار می‌روند. با پیشرفت در دوره، بینش ارزشمندی درباره‌ی روش‌های حرفه‌ای تحقیق درباره تقلب به دست خواهید آورد. یاد خواهید گرفت که تحقیقات چگونه برنامه‌ریزی و اجرا می‌شوند، شواهد چگونه گردآوری و مستندسازی می‌شوند، و مصاحبه با شاهدان و مظنونان چگونه با استفاده از تکنیک‌های ارتباطی مؤثر انجام می‌شود. این دوره همچنین متدهای تحلیل اظهارات، شناسایی نشانه‌های فریب، انجام تحقیقات پیشینه، استفاده از سوابق عمومی و به‌کارگیری تکنیک‌های تحلیل داده برای شناسایی الگوهای تقلب، ناهنجاری‌ها و علائم خطر را بررسی می‌کند. علاوه بر این، با مفاهیم ردیابی دارایی و اصول مربوط به بازیابی دارایی‌های اختلاس‌شده توسعه خواهید داد. درک قوی از محیط حقوقی برای هر بررسی‌کننده‌ی تقلب ضروری است. این دوره اصول حقوقی حاکم بر تحقیقات تقلب را معرفی می‌کند، از جمله مفاهیم حقوق کیفری و حقوق مدنی، تعریف حقوقی تقلب، الزامات حاکمیت شرکتی، انطباق مقرراتی و مسئولیت‌هایی که سازمان‌ها باید در جریان تحقیقات داخلی انجام دهند. همچنین درباره‌ی حقوق افراد درگیر در تحقیقات، رویه‌های صحیح مدیریت شواهد، الزامات زنجیره‌ی نگهداری و نقش شاهدان خبره در فرایندهای حقوقی خواهید آموخت. پیشگیری یکی از مؤثرترین راه‌ها برای کاهش ریسک تقلب است و این دوره تأکید زیادی بر مدیریت پیشگیرانه‌ی تقلب دارد. شما عوامل رفتاری و سازمانی مؤثر بر تقلب را، از جمله مثلث تقلب و سایر نظریه‌های جرم‌شناختی بررسی خواهید کرد. این دوره نشان می‌دهد که سازمان‌ها چگونه با استفاده از چارچوب‌های شناخته‌شده، سیستم‌های کنترل داخلی مؤثر طراحی می‌کنند، ارزیابی ریسک تقلب انجام می‌دهند، فرهنگ‌های اخلاقی سازمانی ایجاد می‌کنند، برنامه‌های افشاگران را پیاده سازی می‌کنند، کنترل‌های منابع انسانی را تقویت می‌کنند و ریسک‌های تقلب را از طریق نظات و گزارش‌دهی مستمر ارزیابی می‌کنند. در سراسر دوره، مفاهیم دنیای واقعی، مثال‌های عملی و بهترین شیوه های حرفه‌ای ارائه می‌شوند تا شکاف میان نظریه و کاربرد را پر کنند. به‌جای تمرکز صرف بر تعاریف، شما درکی عملی از این‌که الگوهای تقلب چگونه عمل می‌کنند، بازرس‌ها چگونه فکر می‌کنند، سازمان‌ها چگونه به رخدادهای تقلب واکنش نشان می‌دهند و چگونه محیط‌های کنترلی مؤثر می‌توانند احتمال وقوع تقلب را به‌طور چشمگیری کاهش دهند، به دست خواهید آورد. در پایان این دوره، درکی جامع از بررسی تقلب، تکنیک‌های تحقیق، ملاحظات حقوقی، حاکمیت شرکتی، راهبردهای پیشگیری از تقلب، کنترل‌های داخلی و شیوه‌های مدیریت ریسک به دست خواهید آورد. شما آمادگی بیشتری برای شناسایی نشانه‌های هشداردهنده‌ی تقلب، مشارکت در ابتکارات پیشگیری از تقلب در سازمان، پشتیبانی از تحقیقات داخلی و تقویت توانایی‌های حرفه‌ای خود در حسابرسی، حسابداری، انطباق، تحقیقات جنایی و حاکمیت شرکتی خواهید داشت. چه به دنبال پیشرفت شغلی باشید، چه بخواهید دانش حرفه‌ای خود را تقویت کنید، برای مسئولیت‌های مرتبط با تقلب در سازمان خود آماده شوید یا اصول محکم برای ادامه‌ی مطالعه در بررسی تقلب و حسابداری جنایی بسازید، این دوره دانش عملی و اعتمادبه‌نفسی را که برای موفقیت در حوزه‌ی رو‌به‌رشد کشف، تحقیق و پیشگیری از تقلب لازم است، در اختیار شما قرار می‌دهد. این دوره برای چه کسانی مناسب است؟ افرادی که می‌خواهند به بررسی‌کنندگان تقلب تبدیل شوند و اصول قوی در کشف، تحقیق و پیشگیری از تقلب بسازند. حسابرسان، حسابرسان داخلی و حسابدارانی که می‌خواهند مهارت‌های بررسی تقلب و ارزیابی ریسک خود را تقویت کنند. مسئولان انطباق، متخصصان حاکمیت شرکتی و مدیران ریسک که مسئول پیشگیری از تقلب و انطباق مقرراتی هستند. متخصصان مالی که می‌خواهند درک بهتری از الگوهای تقلب مالی و کنترل‌های داخلی داشته باشند. دانشجویان حسابداری جنایی و مالی که به دنبال گسترش دانش عملی خود در بررسی تقلب هستند. صاحبان کسب‌وکار، کارآفرینان و مدیرانی که می‌خواهند از سازمان خود در برابر تقلب و سوءرفتار مالی محافظت کنند. بازرسان داخلی، متخصصان امنیت سازمانی و مسئولان اخلاق که در تحقیقات محیط کار نقش دارند. هر کسی که علاقه‌مند است بداند تقلب چگونه رخ می‌دهد، چگونه بررسی می‌شود و سازمان‌ها چگونه می‌توانند فعالیت‌های متقلبانه را به‌طور مؤثر پیشگیری و شناسایی کنند.